Проверка контрагентов: что это такое и зачем нужно

04.05.2021 | Служба новостей Росфирм

СберСервис предоставляет удобный сервис проверки контрагентов для тех, кто работает с иностранными поставщиками и партнерами. Выявляем возможные риски и предоставляем самую полную информацию о контрагенте и всех подозрительных операциях.

Что такое проверка контрагентов

Процедура подразумевает, что вы проверяете документы о деятельности вашего контрагента, чтобы доказать его добросовестность: отсутствие сомнительных сделок, вывода средств, сотрудничества с подставными компаниями и пр. Кроме того, важно получить подтверждение, что компания — не фиктивная.

Цели проведения проверки контрагента

Сделки с иностранными контрагентами — то есть компаниями, которые зарегистрированы за пределами РФ — привлекают повышенное внимание со стороны ФНС. Соглашение об избежании двойного налогообложения между двумя странами допускает, что налоги заплатит только один из участников сделки. Поэтому многие организации используют это, чтобы не платить налоги, и даже создают подставные иностранные компании.

Если контрагент, с которым вы заключаете сделку, окажется неблагонадежным, ее могут признать фиктивной, отказать вам в налоговых вычетах и даже начислить штраф. Товар, купленный в рамках такой сделки, могут задержать на таможне, а оплату за него — заблокировать. Если сделок было несколько, по каждой из них могут начислить штрафы и пени, а также применить другие санкции.

Проведение проверки контрагента

Нужно запросить у компании документы:

• О регистрации: номер, дату, адрес, форму и вид деятельности. Нужно обратить внимание, на кого зарегистрирована компания и не является ли этот человек учредителем/директором еще нескольких юрлиц. Важно, чтобы компания была зарегистрирована в стране, с которой у России заключено Соглашение об избежании двойного налогообложения, а еще — чтобы располагала физическим офисом, а не только юридическим адресом с почтовым ящиком.
• Отчетность и активы: отражены ли реальные доходы, нет ли нарушений, есть ли движения средств за последние несколько лет.
• Контракты и платежные документы: нет ли вывода средств в офшоры или крупных выплат в адрес одного и того же физлица; присутствуют ли расчеты за аренду, коммунальные услуги и прочее.
• Доказательство того, что средства, которые получает компания в результате сделки, станут ее доходом, а не пойдут на выплату займов или дивидендов.

Алгоритм действий

Проверить иностранного агента можно только удаленно, двумя способами:

1. Прямой запрос в онлайн-базы и реестры, где есть данные о регистрации контрагента, учредителях, уставном капитале, фактическом и юридическом адресах.
2. Нотариально заверенный запрос через иностранный уполномоченный орган — например, налоговую службу.

СберСервис составит все необходимые запросы, подготовит документы, заверит и апостилирует их. Мы проверяем контрагентов по всем доступным базам, сверяемся с актуальными требованиями и исключаем все возможные риски.

Предыдущая | Следующая