Причины блокировки РС банком по 18-МР и 19-МР

21.03.2020 | Служба новостей Росфирм

Всем российским бизнесменам нужно быть максимально осмотрительными при работе с различными банками. Теперь не только налоговые службы, но и кредитные организации имеют право блокировать счета с подозрительными клиентами, расторгать действующие договоры, выявлять «обналичку» и т. д. Обо всех подобных случаях будет сразу же докладываться в ИФНС. Естественно, что после этого в компаниях станет осуществляться выездная проверка. Когда может быть осуществлена блокировка РС банком по 18-МР и 19-МР подробно описано в методических рекомендациях, выпущенных Центробанком. По своей сути — это подробная инструкция, которая помогает выявить налоговые схемы.

Какие же причины включены в методички?

Блокировать расчетный счет банк имеет право в нескольких случаях:

• Суммы платежей и налогов в бюджет составляют менее 0.9% от всего дебетового оборота по РС. Банк обязательно обратит внимание на клиентов и будет вынужден заблокировать их счета, если критический лимит меньше указанной цифры. Если налогов платиться меньше заданной планки, то признается факт сомнительных операций. Дополнительная информация по данному пункту есть в дополнениях к методичке.
• С РС компании не перечисляется заработная плата, взносы и НДФЛ. Или может быть такой вариант, что подоходный налог оплачивается, а отчисления по страховке — нет.
• Заработная плата работников организации меньше установленного прожиточного минимума. Банкиры отслеживают и данный параметр. То есть не только факт перечисление зарплаты, но и её размеры.

На самом деле в подозрительные клиенты компании и ИП могут быть записаны и под другим подозрительным для банков признакам:

• Если сравнивать с обычными суммами операций на счете нет остатка денежных средств или он минимальный;
• По РФ проходят платежи, которые не имеют отношения к виду деятельности клиентов банка;
• Нет связи между основаниями для поступления финансовых средств и дальнейшим их списанием;
• По РС происходят подозрительно высокие и быстрые скачки оборота денег;
• Нет платежей, которые обычны для бизнесменов, к примеру, коммунальные услуги, аренда, закупка канцтоваров и т. д..

Более подробная информация указана непосредственно в методических рекомендациях.

Есть ли возможность каким-либо образом избежать проблем? В первую очередь, конечно, нужно стараться соблюдать лимит РФ и платить налоги в сумме более 0.9%. Во-вторых, надо быть готовым предоставить документы о том, что вы делаете все необходимые выплаты. В любом случае, если у банка будут подозрения, вам нужно быть готовым пояснить операции.

Предыдущая | Следующая