Применение факторинга для финансирования бизнеса

26.03.2013 | Служба новостей Росфирм

Применение факторинга для финансирования бизнеса

Среди существующих способов финансирования бизнеса все большую популярность в последнее время приобретает факторинг. Высокая доля поставок продукции с отсрочкой платежа, а также проблемы с недостатком оборотного капитала, которые испытывает бизнес, сделали применение факторингового финансирования предприятий все более распространенным.

 Переуступка долгов как инструмент финансирования бизнеса

В сущности, факторинг представляет собой переуступку предприятием права требования долга в пользу банка или факторинговой компании. А его возникновение, в свою очередь, связано с поставками товаров с отсрочкой платежа. Переуступка денежного требования позволяет решить многие проблемы предприятия: получить необходимое финансирование, пополнить оборотные средства, ликвидировать кассовые разрывы. Выделяют следующие основные виды факторинга:

• с регрессом и без регресса;
• с финансированием и без финансирования;
• с уведомлением и без уведомления.

При факторинге без регресса продавец полностью передает все риски по взысканию задолженности факторинговой компании; в случае регрессного факторинга компания может взыскать часть невозвращенной задолженности с продавца.  Факторинг с финансированием предполагает моментальную выплату продавцу части задолженности; в случае факторинга без финансирования факторинговая компания только оказывает услуги по возврату задолженности.

Схема факторинга: как это работает

Итак, процесс факторинга представляет собой переуступку права долга продавцом в пользу факторинговой компании. Организация факторинговых операций предполагает вовлечение в процесс трех сторон:

• фактора – покупателя долгов, в качестве которого выступает банк или факторинговая компания;
• кредитора, в качестве которого выступает поставщик продукции;
• дебитора, каковым является покупатель продукции. 

 Первоначально предприятие-кредитор осуществляет поставку продукции предприятию – дебитору на условиях отсрочки платежа. В этой ситуации возникает право долгового требования дебитора перед кредитором.

Заключая договор с факторинговой компанией, поставщик переуступает ей право требования долга, передавая также соответствующие товарно-транспортные и платежные документы. Взамен он получает на свой счет определенный процент от суммы долга. Величина этого процента зависит от качества задолженности, а в случае высокой надежности должника может доходить до 90% от суммы подлежащего к уплате долга.

Фактор осуществляет дальнейшую работу с покупателем по возврату задолженности. При этом в случае безрегрессного факторинга он принимает на себя все риски возможных неплатежей.

Предыдущая | Следующая